應(yīng)收賬款等使用科目核算，需要把科目核算方式改成輔助核算，如何操作？

　　可以使用“科目轉(zhuǎn)輔助”的功能，開啟“輔助”核算哦，步驟如下：

　　1.先反結(jié)賬到建賬月份：

　　2.備份賬套：打開【設(shè)置-財務(wù)設(shè)置-科目與期初】，點擊右上角“科目轉(zhuǎn)輔助”，先點擊提示框的“點我備份”(備份成功的數(shù)據(jù)會顯示在【設(shè)置-財務(wù)設(shè)置-賬套備份】中);

　　3.科目轉(zhuǎn)輔助：再點擊“進入轉(zhuǎn)換頁面”，選擇待轉(zhuǎn)明細科目(比如“應(yīng)收賬款”科目要啟用輔助，可選擇“應(yīng)收賬款”)、對應(yīng)輔助類別和選擇輔助名稱，點擊“開始轉(zhuǎn)換”;

　　4.最后核對數(shù)據(jù)無誤后并結(jié)賬就可以了。

　　原來用一級科目做賬，需要科目轉(zhuǎn)輔助，如何操作？

　　1、請點擊左側(cè)【設(shè)置-財務(wù)設(shè)置-科目與期初】，在右側(cè)的“科目”頁簽中，找到需轉(zhuǎn)輔助的一級科目，點擊科目編碼后方的“+”，彈框中錄入科目名稱后回車(例如庫存商品，可以新增二級科目庫存商品-庫存);

　　2、進行“科目轉(zhuǎn)輔助”，操作步驟可查看問題【科目轉(zhuǎn)輔助功能如何使用】。

　　小提示：如果待轉(zhuǎn)科目還存在余額，科目轉(zhuǎn)輔助后，您先新增輔助明細項，再錄入結(jié)轉(zhuǎn)憑證(如第1步的舉例，將“庫存商品-庫存”的余額，結(jié)轉(zhuǎn)到新增的輔助明細中，做分錄 借：庫存商品-A貨物/B貨物，貸：庫存商品-庫存)。

　　企稅月(季)報中小微減免額如何計算？

　　小微減免數(shù)據(jù)是分段計算的:

　　1、0<應(yīng)納稅所得額≤100萬，在原優(yōu)惠基礎(chǔ)(減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納)上再減半征收;

　　相當(dāng)于是按照所得的2.5%計算稅額(也就是此區(qū)間內(nèi)，減免的是22.5%的部分)。

　　2、100萬<應(yīng)納稅所得額≤300萬，應(yīng)納稅所得額按原50%計算，再乘以20%的稅率，相當(dāng)于是按照所得的10%計算稅額(也就是此區(qū)間內(nèi)，減免的是15%的部分)。

　　3、最終減免額是兩部分之和。

　　企稅月(季)報A類營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額如何填寫？

　　第一行"營業(yè)收入"：主營業(yè)務(wù)收入+其他營業(yè)收入，是不包含營業(yè)外收入的。

　　第二行"營業(yè)成本"：主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，是不包含期間費用的。

　　第三行"利潤總額"：

　　營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出=營業(yè)收入-營業(yè)成本-稅金及附加-期間費用+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出

　　報表中的利潤總額與利潤表中數(shù)據(jù)一致，不是第1行減去第2行的數(shù)據(jù)哦~

　　溫馨提醒：若虧損利潤總額填寫負(fù)數(shù)。